(资料图)

乐居财经 严明会 6月30日，上海熙华检测技术服务股份有限公司 （以下简称：熙华检测）在上海证券交易所创业板提交招股书申报稿，保荐人为中信证券。

熙华检测成立于2015年，注册资本约3.96亿元，是一家以生物分析、药物分析为核心的医药研发外包服务提供商。公司本次拟募资7.56亿元，其中5.56亿元用于熙华生命科学事业部及产业化基地项目，2亿元用于补充流动资金。

招股书显示，截至2022年12月31日，公司合并资产负债表中商誉的账面价值为3.4亿元，系公司收购两家美国公司Primera、TCM 形成。Primera、TCM 主营业务分别为药物分析、数据管理与统计分析。

2019 年 3 月、2020 年 5 月和 2022 年 9 月，熙华检测分三次收购 Primera 的股份，代价分别为1,111 万美元、1,767 万美元、1,306.50万美元，对价分别为3,703.33 美元/股、5,890.00 美元/股、871.00 美元/股（2020 年 9 月，Primera 修改其注册股份，原 1 股拆分为 9 股），目的为进一步拓展公司的业务，加速海外业务布局，增强公司中美两地的服务能力。

2022年6月，熙华检测以 1,860 万美元自 Maiwei Chen 收购其持有TCM 的60%股权。而在收购之前，熙华检测数据管理与统计分析业务的主要合作方为TCM。

2020-2022年，熙华检测营业收入分别为 2.12亿元、3.56亿元及4.67亿元，复合增长率达48.50%；净利润分别为8,210.51万元、6,354.40万元和8,583.87万元，公司综合毛利率分别为48.39%、42.38%及43.94%。3.4亿元商誉是公司当期净利润的4.7倍。

招股书风险提示中称，如果未来公司境内外业务无法实现良好协同、收购公司业绩不及预期，或市场环境、产业政策等外部因素发生重大不利变化，则可能存在商誉减值的风险。

关键词：